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实践探索
P
ractice&exploration
绩效评价指标体系，对顺利开展项
目实施过程及实施后的效果评价工
作、提高科技资源利用效益、增强
科技财政支出管理与决策水平等都
具有重要意义，因此，需要加强科
技项目绩效评价指标体系的科学性
研究。
科技项目绩效评价，从项目决
策、管理、绩效三方面统筹开展，
但不同类型科技项目，在构建绩效
评价指标体系时，应着重考虑其考
评重点的区分，主要体现在项目绩
效方面。以下分别对三种类型科技
项目的指标体系的构建予以说明。
评价指标框架详见表3。
（1）基础前沿类
基础前沿类项目是指认识自
然现象、揭示自然规律，获取新知
识、新原理、新方法的研究类项
目。它不以任何专门或特定的应用
为目的。因此，在设置指标时，可
忽略其经济效益，重点考察项目的
完成情况以及研究成果的影响力，
主要包括论文发表、人才培养、研
究成果的影响力等方面。
（2）应用研究和技术开发类
应用研究和技术开发类项目
是指通过风险补偿、后补助、创投
引导等方式发挥财政资金的杠杆作
用，运用市场机制引导和支持技术
创新活动，促进科技成果转移转化
和资本化、产业化类项目。在设置
指标时，应突出考察项目产生的经
济效益、社会效益以及项目实施对
行业技术推广的影响力等内容。
表2 不同类型科技项目的考评侧重点与关注内容
表3 科技项目绩效评价指标体系框架
序号
科研项目类型
考评侧重点与关注内容
1
基础前沿类
应突出同行评价，要立足原始创新，关注技术水平提高和原创性成
果获得，关注交叉学科研究和人才队伍建设。对于因技术路径失败
等未能达到预期绩效目标的，允许一定比例的失败率
2
应用研究和技术开发类
应突出市场评价，注重引入第三方和投资者评价。要突出企业主
体，发挥市场对技术研发方向、路线选择、要素价格和各类创新要
素配置的导向作用，增加产学研联合攻关、带动社会资本投入、经
济效益等考评权重。考察科技成果应用和产业化情况
3
社会公益类
应突出社会评价，注重引入公众评价。要突出需求和应用导向，增
加对效果实现的考评权重。加大对研发成果的应用考核力度，注重
项目成果服务于社会公益事业发展的力度和广度
一级指标
二级指标
三级指标
四级指标
项目类型
项目决策
项目目标
目标内容
目标明确性
基础研究类、应用
研究和技术开发
类、社会公益类
目标合理性
目标量化程度
决策过程
决策依据
申报条件相符性
预算编制合理性
决策程序
决策程序决策相符性
项目调整手续规范性
项目管理
项目资金
资金到位
到位率
到位及时率
财务管理
财务管理制度的健全性
续上页
续上页
续上页
会计核算规范性
续上页
资金使用的规范性
项目实施
组织机构
组织机构的健全性
职责分工明确性
制度建设
项目管理制度的健全性、完善性
过程实施
实施方案的明确性
项目管理制度执行的有效性
项目绩效
项目产出
产出数量
项目计划成果完成情况
产出质量
项目质量达标情况
产出时效
项目完成进度情况
产出成本
项目实施成本控制情况
项目效益
研究成果影响力
发表论著、形成标准的影响力
基础研究类
人才培养
引进人才能力
科研团队建设
对科学发展的持续影响力
--
经济效益
销售收入目标完成情况
应用研究和技术
开发类
利税目标完成情况
社会效益
技术受益范围
产品结构调整
生产工艺提高
环境效益
节能降耗
安全环保
可持续影响
对行业技术进步的推动力
研究成果影响力
发表论著、形成标准的影响力
社会公益类
经济效益
经济费用节约情况
社会效益
社会受众范围
服务对象满意度
--